在加拿大报税的人，大多都有类似的经历：
有的人在提交之后，隐约觉得哪里不太对；有的人隔一段时间，突然收到 CRA 的信，被重新评估；也有人心里清楚某些地方“有点模糊”，但抱着侥幸心理觉得，大概查不到...
现实是——几乎每个人都在报税中犯过错。有些被发现了，有些没有。今天我们就把加拿大人最常见的7个报税错误罗列出来，让你在2026年报税尽量避免。
错误一：错过报税截止日期
这类问题听起来“太低级了”，但却是每年最普遍出现的情况之一。很多人并不是不了解截止时间，而是总想着“还有时间”，一拖再拖。等到临近最后几天，才发现有些资料还没准备好，或者会计那边已经排满，来不及处理，结果被动错过截止日期。那么，加拿大报税人请谨记今年的重要时间：
2026 年个人报税会在2月23日开放，截止日期是4月30日。
如果你是自雇人士，报税时间会延长到 6 月15日，但有一个很多人容易忽略的细节——如果你有税款需要缴纳，付款截止日期依然是 4月30日。
一旦错过时间，就要面临罚款和利息，这部分是很难申诉的。
错误二：少报收入
这类问题通常有两个原因：要么是真的忘了；要么是觉得金额不大、应该不会被查。
说到 T4，大多数达共同人其实都清楚自己一年里在哪些公司工作过。
但对于那些一年中换过工作、甚至同时打多份工的人来说，情况就会复杂一些。尤其是一些技术、服务行业的从业者，例如电工，一年内接多个项目是很常见的，一个税年拿到 15 到 20 张 T4 并不罕见。在这种情况下，确保所有收入都被完整、准确地申报就显得尤为重要。
此外，对于一些投资相关的税务单据，不但税单数量多，而且文件类型可能也更复杂。一般来说，各大金融机构（尤其是银行体系下的投资账户）会在年初陆续发出相关税务文件。这些文件通常包括 T3、T5、T5008，以及管理费汇总和海外投资相关信息。这些文件看起来可能比较繁琐，但里面包含了报税所需的关键信息。
如果不确定是否有缺失文件，就需要咨询投资顾问、财富管理顾问或会计，逐一核对。
从 CRA 的角度来看，无论金额大小，所有收入都需要如实申报。如果你在四年内不止一次漏报收入，这种情况就会被认定为“重复漏报收入”（repeated failure to report income）。
CRA 对未申报收入设有罚款机制，而一旦出现重复漏报，处罚通常会更加严厉。
如果错误还没有被发现，你可以通过提交 T1-Adj 表格，或者使用报税软件重新申报来修正。但如果已经被 CRA 发现并重新评估，不仅需要补回税款，还可能被加收罚款和利息。
很多人低估了 CRA 的数据能力。
比如餐厅服务员的现金小费，常被认为是“隐性收入”。但 CRA 可以通过比对餐厅的整体营业收入，以及员工申报的收入情况，发现明显不匹配的地方。
错误三：申报不符合条件的支出
有些费用在直觉上看起来合理，但从税务角度却并不符合申报条件。这类问题最常见的两个场景，是就业支出和搬家费用。
就业支出易出错操作
很多人会忽略一个关键文件——T2200（雇佣条件声明）。只有在这份由雇主签署的文件中明确允许的支出，才可以申报。
例如，如果 T2200 上只允许申报油费和保险，那么手机费用即使确实用于工作，也不能作为报税扣除。
搬家费用易出错操作
确实有一部分费用是可以申报的，比如搬运和运输费用、途中产生的差旅费用、临时住宿、取消租约的成本、出售旧房的相关费用，以及在旧房空置期间的必要维护开支。
但每年都会有人申报一些费用，但这不符合“搬家申报范围”，包括：
为了让旧房更容易出售而进行的装修支出；房屋出售产生的损失
搬家前去看房的差旅费用；去其他城市找工作的差旅费用
搬家公司拒绝搬运的物品（例如植物、冷冻食品、油漆等）的价值
更换个人物品的费用（如工具棚、地毯、窗帘）
邮件转寄费用
家用电器适配器费用
以及为了等待房价上涨而延迟出售房屋所产生的相关成本
甚至包括房贷违约保险
这些项目在 CRA 的规则中都明确不能作为扣除。
错误四：该报的抵税和扣除，没有报
这类错误通常发生在手动报税，或者经验不足的情况下。直接结果并不是被审计或罚款，而是拿到手的退税会少，或者补交的税款更多。
相比之下，一些报税软件通常会一步步提示用户填写各类扣除项目，因此遗漏的概率会低很多。
最常被忽略的项目包括：托儿费用、医疗支出、慈善捐赠、政治捐款、搬家费用、专业会费、投资相关费用、用于投资的借款利息、学生贷款利息，以及首次购房者抵税额度。
这些项目往往分散，但加在一起，对税务结果的影响并不小，可能让你的整体税阶下降。
错误五：没有把未使用的抵税额度转给家人
这种情况在家庭报税中非常常见，结果也是会导致拿到的退税减少，或者补交的税款更多。
例如，学生一方拥有学费抵税额度，但因为收入较低，这部分抵税实际上无法发挥作用。由于学费抵税属于“不可退还”的类型，如果没有足够收入，是无法转化为退税的。
在这种情况下，这部分额度其实可以转给配偶或父母使用。
按照规则，可以转移当年学费对应的 15%（最高 5,000 加元）或未使用部分。如果没有进行转移，这部分抵税就被“浪费”掉了。
错误六：婚姻状况填错
很多人并没有意识到，婚姻状况在税务中是一个非常关键的信息。
如果你已经结婚，或者处于同居关系（连续同居满 12 个月），就必须在报税中如实填写。
如果错误地以“单身”身份申报，并因此获得了不符合资格的福利，比如加拿大儿童福利（CCB）、GST/HST 抵税，或者气候行动补贴，CRA 是有权要求你把多领的部分全部退回的。
这类问题一旦发生，通常涉及金额不小。
错误七：收据和单据没有保留
这是一个看似简单，但后果很直接的问题。
CRA 要求纳税人将与收入和支出相关的单据，至少保留六年，以备随时审查。
包括托儿费用、医疗支出、捐赠、学费、就业支出，或者任何你在报税中申报过的项目，都需要有正式凭证支持。
如果在审查时无法提供相关文件，即使这些费用真实存在，也可能被直接否认。
写在最后
报税这件事，更像是一种长期的记录和判断——你是否如实反映了自己的收入情况，是否合理申报了支出，以及当被问及时，能不能清楚地解释每一笔数字。
大多数问题，其实并不是因为规则复杂，而是因为忽略细节。
如果你对某一项支出不确定，与其事后对 CRA 解释，不如在报税前咨询专业会计。
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